Daten aus Umsatzsteuer- und GST-Erklärungen extrahieren

Eine Umsatzsteuer- oder GST-Erklärung ist die periodische Meldung, die ein Unternehmen an die Finanzbehörde sendet, um die auf Verkäufe erhobene Steuer, die auf Einkäufe gezahlte Steuer und den Betrag, den es schuldet oder zurückfordert, zu erklären. Finanzteams eines für die Umsatzsteuer in Deutschland registrierten Unternehmens melden vierteljährlich und weisen die auf ausgestellten Rechnungen erhobene Umsatzsteuer, die an Lieferanten gezahlte Vorsteuer und die Differenz aus, die mit dem Bundeszentralamt für Steuern verrechnet wird. Konzerne, die in mehreren EU-Mitgliedstaaten tätig sind, melden gleichzeitig in mehreren Ländern, jeweils mit eigenem Satz, eigener Frist und eigenem Formular, während ein Unternehmen im UK unter Making Tax Digital vierteljährlich eine Erklärung an HM Revenue and Customs sendet. Die zentralen Kennzahlen bleiben immer dieselben drei: Gesamtumsatzsteuer, Gesamtvorsteuer und die fällige Zahllast. Die Details darunter sind der Punkt, an dem eine Erklärung nicht mehr einfach ist. Verkäufe gliedern sich in regulär besteuerte, nullbesteuerte Exporte und steuerbefreite Lieferungen, und nur ein Teil davon trägt Umsatzsteuer. Einkäufe gliedern sich in inländische Vorsteuer, innergemeinschaftliche Erwerbe aus anderen Mitgliedstaaten und an der Grenze gezahlte Einfuhrumsatzsteuer, wobei nicht die gesamte Vorsteuer abzugsfähig ist. Eine Lieferung mit Reverse-Charge-Verfahren verlagert die Steuerschuld auf den Kunden und erscheint dadurch an zwei Stellen zugleich. Vorauszahlungen und Korrekturen aus Vorperioden passen den Saldo an, bevor er verrechnet wird. Registrierungsnummern wie DE123456789 verankern die Meldung, und der Besteuerungszeitraum vom 2026-04-01 bis 2026-06-30 legt das Fenster fest, das abgestimmt werden muss. Talonic liest die Erklärung und gibt die Identität des Steuerpflichtigen, den Zeitraum, die Verkaufs- und Einkaufsübersichten sowie die Umsatzsteuer-, Vorsteuer- und Nettozahlen als strukturierte Felder zurück. Eine Umsatzsteuer von €91.200 abzüglich abzugsfähiger Vorsteuer von €34.580 ergibt eine fällige Zahllast von netto €56.620, gegen die Erklärung geprüft, sodass eine nicht abgestimmte Meldung erkannt wird, bevor sie eingereicht wird.

Was aus Umsatzsteuer- und GST-Erklärungen extrahiert wird

So funktioniert die Extraktion für Umsatzsteuer- und GST-Erklärungen

Umsatzsteuer- und GST-Erklärungen kommen als Portal-PDFs von Einreichungsplattformen, als Exporte aus Buchhaltungssoftware wie DATEV, Sage und Xero sowie als Scans von Papiereinreichungen an, und die Feldnummerierung unterscheidet sich je nach Land, auch wenn die steuerliche Logik gleich ist. Talonic klassifiziert jede Erklärung nach Rechtsraum und Zeitraum und ordnet sie dann dem VAT-Return-Schema in der Field Registry zu, das Umsatzsteuer, Vorsteuer sowie die Verkaufs- und Einkaufskategorien abbildet, statt das Feldlayout eines einzelnen Landes. Regelbesteuerte, nullbesteuerte und steuerfreie Umsätze werden getrennt, Reverse-Charge- und innergemeinschaftliche Positionen werden markiert, damit sie nicht doppelt gezählt werden, und jeder Betrag wird auf seine ISO-4217-Währung normalisiert. Die Rechenlogik wird geprüft: Die gesamte Umsatzsteuer abzüglich der erstattungsfähigen Vorsteuer wird mit der angegebenen Netto-Umsatzsteuer abgeglichen, und eine Erklärung, die nicht aufgeht, wird markiert. Jeder erfasste Wert wird mit einem Konfidenzwert und einem Pixel-Bereichszeiger gemäß DIN SPEC 91491-Konformität zurückgegeben, sodass ein Steuerverantwortlicher die fällige Netto-Umsatzsteuer vor der Einreichung bis zum Feld auf der Quellerklärung zurückverfolgen kann.

Beispielextraktion

Eine deutsche vierteljährliche Umsatzsteuervoranmeldung für Q2 2026

{
  "document_number": "VAT-2026-Q2-00417",
  "taxpayer.name": "Meridian Retail GmbH",
  "taxpayer.tax_id": "DE123456789",
  "tax_period_start": "2026-04-01",
  "tax_period_end": "2026-06-30",
  "currency": "EUR",
  "taxable_sales": 480000,
  "zero_rated_sales": 62000,
  "exempt_sales": 0,
  "total_output_tax": 91200,
  "total_input_tax": 34580,
  "intracomm_acquisitions": 28400,
  "import_vat": 4900,
  "tax_due": 56620,
  "return_type": "periodic_quarterly",
  "filing_status": "submitted"
}

Häufig gestellte Fragen