Daten aus Bilanzen extrahieren

Eine Bilanz ist eine Momentaufnahme dessen, was ein Unternehmen an einem bestimmten Stichtag besitzt und schuldet, und diejenigen, die sie beruflich lesen, erhalten sie selten aus einer Datenbank. Ein Kreditanalyst, der eine Finanzierung über $5,000,000 prüft, ein Private-Equity-Associate, der eine Akquisition screent, oder ein Buchhalter, der eine Konzernkonsolidierung erstellt, alle beginnen mit einer PDF: einem aus QuickBooks exportierten Abschluss, einer Seite aus einem geprüften Jahresbericht oder einem in Excel erstellten und ausgedruckten Board-Paket. Sie benötigen jedes Mal dieselben Positionen: kurzfristige Vermögenswerte wie Zahlungsmittel und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, langfristige Vermögenswerte wie Sachanlagen, kurzfristige Verbindlichkeiten wie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, langfristige Schulden und den Eigenkapitalabschnitt, mit der grundlegenden Identität, dass die Summe der Vermögenswerte der Summe aus Verbindlichkeiten und Eigenkapital entspricht. Der Grund, warum sich das einer naiven Extraktion entzieht, liegt in der Struktur. Bilanzen sind hierarchisch aufgebaut: Positionen fließen in Zwischensummen (Summe kurzfristige Vermögenswerte), die wiederum in Gesamtsummen (Summe Vermögenswerte) münden, und die Einrückung, die die Hierarchie anzeigt, ist visuell und nicht getaggt. Vergleichsabschlüsse zeigen zwei oder drei Perioden nebeneinander, sodass 2025-12-31 und 2024-12-31 in benachbarten Spalten stehen und getrennt bleiben müssen. Unternehmen, die nach US-GAAP berichten, ordnen den Abschluss anders an als solche nach IFRS. Klammern kennzeichnen negative Werte oder Gegenkonten. Eine Position, die im Kontenplan eines Unternehmens als Trade Receivables bezeichnet wird, heißt bei einem anderen Accounts Receivable. Talonic liest die Bilanz und gibt für jede Position die Bezeichnung, den Betrag, die zugehörige Periode und die Stelle in der Vermögens-, Verbindlichkeiten- oder Eigenkapitalhierarchie zurück. Zwischensummen bleiben erhalten, und die Bilanzidentität wird geprüft, sodass ein Analyst einen sauberen, periodengetaggten Abschluss laden kann, statt Zahlen aus einem Scan abzutippen.

Was aus Bilanzen extrahiert wird

So funktioniert die Extraktion für Bilanzen

Bilanzen werden aus QuickBooks, NetSuite, Xero und Sage exportiert, aus geprüften PDF-Einreichungen entnommen oder in Excel neu erstellt, sodass die Bezeichnungen im Kontenplan und das Spaltenlayout je nach Quelle variieren. Talonic liest den Abschluss und ordnet ihn dem Finanzabschluss-Schema in der Field Registry zu, das die Vermögens-, Verbindlichkeiten- und Eigenkapitalhierarchie abbildet statt einer flachen Zahlenliste. Einrückung und Zwischensummen-Hinweise dienen dazu, jede Position ihrem übergeordneten Element zuzuordnen, sodass Summe kurzfristige Vermögenswerte ihre untergeordneten Konten behält. Vergleichsspalten werden nach Periode getrennt und mit ihrem Bilanzstichtag getaggt. Werte in Klammern werden als negativ gelesen. Die Bilanzidentität, Summe der Vermögenswerte gegen Summe aus Verbindlichkeiten und Eigenkapital, wird geprüft, und jede Abweichung wird markiert. Jeder Wert wird mit einem Konfidenzwert und einer Pixel-Bereich-Herkunftsangabe gemäß DIN SPEC 91491 Konformität zurückgegeben, sodass ein Analyst einen erfassten Wert gegen den Quellabschluss prüfen kann.

Beispielextraktion

Eine aus einer Buchhaltungssoftware als PDF exportierte Bilanz für eine einzelne Periode

{
  "entity_name": "Harbor Freight Components Inc.",
  "statement_date": "2025-12-31",
  "currency": "USD",
  "reporting_standard": "US GAAP",
  "assets": {
    "current": {
      "cash_and_equivalents": 1240000,
      "accounts_receivable": 860000,
      "inventory": 350000,
      "total": 2450000
    },
    "non_current": {
      "property_plant_equipment": 3100000,
      "intangibles": 370000,
      "total": 3470000
    },
    "total_assets": 5920000
  },
  "liabilities": {
    "current": {
      "accounts_payable": 540000,
      "accrued_expenses": 320000,
      "total": 860000
    },
    "non_current": {
      "long_term_debt": 1800000,
      "total": 2080000
    },
    "total_liabilities": 2940000
  },
  "equity": {
    "total_equity": 2980000
  }
}

Häufig gestellte Fragen