Daten aus Gutschriften extrahieren

Eine Gutschrift kehrt die Rechnung um. Es ist das Dokument, das ein Lieferant ausstellt, um zu reduzieren, was ein Käufer schuldet: Ware kam beschädigt zurück, ein nachträglicher Rabatt wurde vereinbart, eine Menge wurde zu hoch berechnet. In der UNTDID-1001-Codeliste lautet ihr Typ 381, und obwohl sie wie eine Rechnung aussieht und positive Beträge trägt, liest ein Kreditorenbuchhaltungssystem sie als Reduzierung, die gegen die referenzierte Rechnung angewendet wird, oder als zu erstattenden Saldo. Die Zahl, die bei einer Gutschrift zählt, ist der zurückzuerstattende Betrag, und er muss sich auf ein bestimmtes Original zurückführen lassen. Eine Gutschrift nennt die vorangehende Rechnungsnummer und ihr Datum, gibt den Grund für die Gutschrift an und listet jede gutgeschriebene Position mit der zurückgegebenen Menge und ihrem Nettopreis auf. Umsatzsteuer wird zu derselben Kategorie und demselben Satz gutgeschrieben, die das Original berechnet hat, sodass eine Rückgabe von zwölf Einheiten sowohl den Warenwert als auch die darauf entfallende Steuer gutschreibt. Die Kostenstellenreferenz des Käufers teilt der Buchhaltung mit, welches Konto zu stornieren ist. Talonic gibt die Gutschrift als strukturierte Stornierung aus, die mit ihrer Ursprungsrechnung verknüpft ist. Eine Gutschrift vom 18.06.2026 von Alpen Möbelwerk GmbH an Benelux Contract BV, ausgestellt gegen Rechnung INV-2026-04471 vom 02.06.2026 für zwölf beim Transport beschädigte Stühle, ergibt eine gutgeschriebene Position von 780,00 EUR, eine Umsatzsteuergutschrift von 19% in Höhe von 148,20 EUR und eine Gesamtgutschrift von 928,20 EUR, die der Käufer auf den offenen Saldo anrechnet oder als Erstattung erhält.

Was aus Gutschriften extrahiert wird

So funktioniert die Extraktion für Gutschriften

Gutschriften stammen aus denselben Abrechnungssystemen, die auch Rechnungen ausstellen, und die Gefahr besteht darin, eine als neue Belastung statt als Stornierung zu behandeln. Talonic klassifiziert das Dokument nach dem EN 16931 Semantikmodell und liest den Rechnungstyp-Code, die vorangehende Rechnungsnummer, das Referenzdokumentdatum und den Grund für die Gutschrift, sodass die Gutschrift gegen die richtige Rechnung gebucht wird und nie doppelt zählt. Gutgeschriebene Positionen behalten ihre zurückgegebene Menge, ihren Nettopreis in der ISO-4217-Währung der Gutschrift, die Umsatzsteuerkategorie und den Satz, und die gutgeschriebene Umsatzsteuer wird summiert, um mit der Steuergutschrift und der Gesamtgutschrift übereinzustimmen. Kanonische Feldnamen werden über das Field Registry aufgelöst, das auch Handelsrechnungen abbildet, und jeder Wert trägt einen Konfidenzwert mit Pixel-Region-Herkunftsnachweis gemäß DIN SPEC 91491, sodass ein Prüfer in der Kreditorenbuchhaltung eine Rückgabe anhand der Ursprungsgutschrift bestätigt, bevor er die Gutschrift anwendet.

Beispielextraktion

Eine Gutschrift für zurückgegebene Ware gegen eine frühere Rechnung

{
  "document_number": "CN-2026-0331",
  "document_date": "2026-06-18",
  "invoice_type_code": "381",
  "preceding_invoice_number": "INV-2026-04471",
  "reference_document_date": "2026-06-02",
  "reason_for_credit": "Return of 12 units damaged in transit",
  "supplier": {
    "name": "Alpen Möbelwerk GmbH",
    "tax_id": "DE314159265",
    "city": "Rosenheim",
    "country_code": "DE"
  },
  "buyer": {
    "name": "Benelux Contract BV",
    "tax_id": "NL861234567B01",
    "city": "Eindhoven",
    "country_code": "NL"
  },
  "currency": "EUR",
  "line_items": [
    {
      "line_id": "1",
      "item_name": "Oak conference chair",
      "quantity": 12,
      "quantity_unit_code": "C62",
      "item_net_price": 65,
      "line_net_amount": 780,
      "item_vat_category_code": "S",
      "item_vat_rate": 19
    }
  ],
  "subtotal": 780,
  "total_amount_without_vat": 780,
  "vat_breakdown": [
    {
      "vat_category_code": "S",
      "vat_category_taxable_amount": 780,
      "vat_category_rate": 19,
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    }
  ],
  "tax_amount": 148.2,
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  "amount_due": 928.2
}

Häufig gestellte Fragen